В Мажилисе Парламента РК Министр финансов Султанов Б.Т. презентовал проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества».

Законопроект разработан Министерством финансов в рамках реализации поручений Главы государства о пересмотре в сторону облегчения процесса легализации имущества и обеспечения гарантий от незаконного преследования со стороны правоохранительных органов и в соответствии с реализацией 41  шага Плана нации «100 конкретных шагов».

Законопроект предусматривает следующие основные положения:

I. В части гарантий для субъектов легализации предусматривается:

первое: конкретизация и ужесточение норм уголовного законодательства вплоть до уголовной ответственности в части дополнительной защиты от неправомерных действий сотрудников правоохранительных, других государственных органов, банков и иных организаций;

второе: исключение возможности использования в качестве доказательств по уголовному делу информации, полученной в ходе легализации;

третье: включение в налоговое законодательство нормы о запрете представления сведений и информации о налогоплательщике, полученных органами государственных доходов в процессе проведения легализации имущества;

четвертое: включение в банковское законодательство нормы о предоставлении информации о легализованных деньгах правоохранительным органам исключительно с санкции Генерального прокурора или его заместителей;

пятое: введение в действие нормы о запрете конфискации легализованного имущества.

II. По легализации денег предлагается 3 опции:

1. Зачисление на банковские счета без обязательств по их хранению, без уплаты сбора, с распоряжением по своему усмотрению без ограничений;
2. Без зачисления на счета БВУ («декларативная форма») с уплатой сбора в размере 10%;
3. Возможность инвестирования легализованных денег в МФЦА без уплаты сбора.

III. По легализации имущества предлагается:

Первое: В комиссиях при акиматах оставить только легализацию недвижимого имущества, находящегося на территории РК, права на которое не оформлено. В части же остального имущества, находящегося на территории РК (движимого, а также имущества, право на которое оформлено на субъекта легализации или на другое лицо) проводить путем представления декларации в органы государственных доходов без уплаты сбора.

Второе: по имуществу, находящемуся за пределами РК, легализация будет проводиться также путем представления декларации в органы государственных доходов с уплатой сбора в 10%. При этом, стоимость имущества определяется субъектом легализации самостоятельно.

Кроме того, предполагается расширение перечня имущества, подлежащего легализации по имуществу, расположенному за пределами территории Республики Казахстан, которое передано в доверительное управление (траст) с уплатой 10%-го сбора.

IV. Предлагается норма по исключению двойного обложения при реализации легализованного имущества за рубежом.

V. При этом, предлагаются следующие стимулирующие меры:

1) ужесточение административного наказания за недекларирование счетов за рубежом;

2) введение дополнительного требования обязательного декларирования имущества за рубежом.

Для реализации вышеизложенных мер, как следствие, предусматривается продление срока легализации до 31 декабря 2016 года

Реализация законопроекта потребует внесение изменений в 6 законодательных актов.

Принятие законопроекта будет способствовать созданию более благоприятных и привлекательных условий легализации, в том числе упрощающих процесс ее проведения, в целях активизации участия населения в данной акции. Кроме того, законопроект позволит принять дополнительные меры для быстрого, простого и надежного возврата денег в экономику страны, улучшения процесса снижения уровня «теневой» экономики, а также дополнительных поступлений в бюджет.