За нарушение требований Договора о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств действующим законодательством РК предусмотрена уголовная либо административная ответственность.

5 июля 2010 года государствами - членами Таможенного союза (Республика Казахстан, Республика Беларусь, Российская Федерация, Республика Армения с декабря 2014 года) в рамках Евразийского экономического сообщества подписан договор о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза, сообщает Аstananalog.kz .

В соответствии с пунктом 1 статьи 3 Договора ввоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на таможенную территорию таможенного союза осуществляется без ограничений в следующем порядке:

1) при единовременном ввозе физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков в общей сумме, равной либо не превышающей в эквиваленте 10 тысяч долларов США, ввозимые наличные денежные средства и (или) дорожные чеки не подлежат таможенному декларированию в письменной форме;

2) при единовременном ввозе физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков в общей сумме, превышающей в эквиваленте 10 тысяч долларов США, ввозимые наличные денежные средства и (или) дорожные чеки подлежат таможенному декларированию в письменной форме путём подачи пассажирской таможенной декларации на всю сумму ввозимых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков.

Аналогичные требования предусмотрены статьей 4 Договора и при вывозе физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков с таможенной территории таможенного союза.

Согласно статье 2 Договора установлено следующее определение наличным денежным средствам:

- «наличные денежные средства» - денежные знаки в виде банкнот и казначейских билетов, монет, за исключением монет из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в государствах-членах таможенного союза или иностранных государствах (группе иностранных государств), включая изъятые либо изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки.

За нарушение вышеуказанных требований Договора действующим законодательством Республики Казахстан предусмотрена уголовная либо административная ответственность.

Так, в соответствии со статьей 234 (Экономическая контрабанда) Уголовного кодекса Республики Казахстан (далее - УК РК) предусмотрена уголовная ответственность за перемещение в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза товаров или иных предметов, в том числе запрещенных или ограниченных к перемещению через таможенную границу товаров, вещей и ценностей, в отношении которых установлены специальные правила 286 настоящего Кодекса, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов перемещения через таможенную границу, за исключением указанных в статье или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с не декларированием или недостоверным декларированием.

Крупным размером согласно пункту 38 статьи 3 УК РК признается стоимость перемещенных товаров, превышающая пять тысяч месячных расчетных показателей (с 01 января 2015 года 1 МРП составляет 1982 тенге), то есть 9 910 000(девять миллионов девятьсот десять тысяч) тенге.

В случае, если стоимость перемещенных товаров не превышает крупный размер, предусматривается административная ответственность в порядке статьи 549 Кодекса Республики Казахстан «Об административных правонарушениях» (Сокрытие от таможенного контроля товаров, перемещаемых либо перемещенных через таможенную границу Таможенного союза).

В целях исключения совершения подобных правонарушений гражданами Казахстана и иностранными гражданами, настоятельно рекомендуем ознакомиться с указанными нормами действующего законодательства.