ПОЛЬЗОВАТЕЛЮ НА ЗАМЕТКУ
(Выпуск ИС 1С:ИТС Сентябрь 2019)

Цель данного обзора – проинформировать пользователя о новых и наиболее значимых материалах ИС 1С:ИТС, продемонстрировать возможности программы "1С:Предприятие", представить самые интересные вопросы пользователей программ 1С.

1С:ИТС – информация на каждый день

Пользователям типового решения  «Бухгалтерия 8 для Казахстана» представлены материалы:
  • Ввод начальных остатков по денежным средствам в «1С: Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0
  • Ввод начальных остатков по товарно-материальным запасам в «1С: Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0
  • Операции по покупке иностранной валюты в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0
  • Операции по продаже иностранной валюты в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0  
  • Оформление ГТД по импорту в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0
  • Регламентные операции по закрытию отчетного периода по НДС в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0
  •             

     
     

    Пользователям типового решения  «Зарплата и управление персоналом для Казахстана» представлены материалы:

               

     

    Пользователям типового решения  «ERP Управление предприятием 2 для Казахстана» представлены материалы:

  • Отражение операций по физлицам, работающим по договору ГПХ в конфигурации «1С:ERP Управление предприятием 2 для Казахстана», ред. 2.4
  • Учет объектов эксплуатации для целей имущественного налогообложения в конфигурации «1С:ERP Управление предприятием 2 для Казахстана», ред. 2.4
  •  

                

     

     

    Пользователям отраслевого решения  «Аптека для Казахстана» представлены материалы:

     

               

     
    Пользователям типового решения  «Бухгалтерский учет для государственных учреждений Казахстана», редакция 4.0 представлены материалы:
  • Расчет социального налога, социального пособия, относящегося на уменьшение социального налога в программном продукте «1С:Предприятие 8. Бухгалтерский учет для государственных учреждений Казахстана»
  • Исправление ошибок прошлых периодов при неверном оприходовании основных средств, когда несколько основных средств оприходованы на одну позицию и имеют одинаковый инвентарный номер в программном продукте «1С:Предприятие 8. Бухгалтерский учет для государственных учреждений Казахстана»
  •             

     

    Пользователям типового решения  «Бухгалтерский учет для государственных предприятий Казахстана», редакция 2.0 представлены материалы:

  • Учет амортизации основных средств в программном продукте «1С:Предприятие 8. Бухгалтерский учет для государственных предприятий Казахстана»
  • Акт сверки взаиморасчетов в программном продукте «1С:Предприятие 8. Бухгалтерский учет для государственных предприятий Казахстана»
  • Корректировка долга в программном продукте «1С:Предприятие 8. Бухгалтерский учет для государственных предприятий Казахстана»
  •  

            

     

     

    Пользователям типового решения  «Зарплата и кадры для государственных организаций Казахстана» представлены материалы:

  • Изменения в начислении заработной платы с июня 2019 года
  • Перечисление алиментов
  •  

               

     
    Пользователям типового решения «1С: Свод отчетов для Казахстана» представлены материалы:

     

               

     

     

     

     

    Разработчикам представлены материалы:

    Дополнительные средства разработки: библиотеки, обработки, руководства

    Универсальные отчеты и обработки

    Стандартные библиотеки

  • 1С:Библиотека стандартных подсистем, редакция 3.1  
  • 1С:Библиотека стандартных подсистем, редакция 3.0  
  • 1С:Библиотека электронных документов, редакция 1.6  
  • 1С:Библиотека электронных документов, редакция 1.1  
  • 1С:Библиотека интернет-поддержки пользователей, редакция 2.4  
  • Руководства

  • Требования к разработке драйверов подключаемого оборудования. Версия 3.1 Архив требований к разработке драйверов
  • Требования к разработке драйверов подключаемого оборудования. Версия 2.5   
  • Требования к разработке драйверов подключаемого оборудования. Версия 2.4   
  • Требования к разработке драйверов подключаемого оборудования. Версия 2.3   
  • Требования к разработке драйверов подключаемого оборудования. Версия 2.2

  • Технологические вопросы крупных внедрений Администрирование MS SQL Server

    Работа с торговым оборудованием

     

          

     

     

     

    Отвечает аудитор

    Все пользователи программ 1С, заключившие договор 1С:ИТС уровня ПРОФ, могут получать бесплатные консультации экспертов по вопросам бухгалтерского, налогового и кадрового учета. Наиболее интересные из них публикуются в ИС 1С:ИТС.

    Вопрос месяца: Гражданин иностранного государства собирается открыть ТОО в РК, которое будет являться плательщиком НДС на общеустановленной системе налогообложения. В ТОО будут работать граждане РК и других государств. Какие отчеты должно представлять данное ТОО?

    Вопрос: Здравствуйте! ТОО "Профиль" Гражданин иностранного государства хочет открыть ТОО в Республики Казахстан. Что ему для этого нужно? ТОО будет на общеустановленной системе налогообложения будет являться плательщиком НДС. В ТОО будут работать граждане РК и других государств. Какие отчеты данное ТОО должно будет предоставлять? Какие налоги оплачивать? Как будет директор ТОО (не резидент) уплачивать налоги за себя и за своих сотрудников?

    Ответ:

    Доходы работников-граждан РК, в т.ч. иностранных граждан, имеющих вид на жительство в РК:

    • ОПВ 10% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода;

    • ИПН 10% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода;

    • Социальный налог 9,5% за минусом исчисленных социальных отчислений – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;

    • Социальные отчисления 3,5% – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;

    • Отчисления на ОСМС 1,5% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода.

    Доходы работников-иностранных граждан, не имеющих вид на жительство в РК, из государств, являющихся членами ЕАЭС:

    • ОПВ 10% – не исчисляется;

    • ИПН 10% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода;

    • Социальный налог 9,5% за минусом исчисленных социальных отчислений – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;

    • Социальные отчисления 3,5% – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;

    • Отчисления на ОСМС 1,5% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода.

    Доходы работников-иностранных граждан, не имеющих вид на жительство в РК, из государств, не являющихся членами ЕАЭС:

    • ОПВ 10% – не исчисляется;

    • ИПН 10% – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода;

    • Социальный налог 9,5% – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;

    • Социальные отчисления 3,5% – не исчисляются;

    • Отчисления на ОСМС 1,5% – не исчисляются.

    ФНО и налоги по ТОО:

    • ФНО 100.00 не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, уплата КПН не позднее 10 календарных дней после установленного срока представления ФНО 100.00;

    • ФНО 200.00 не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

    • ФНО 300.00 не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, уплата НДС в бюджет не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

    Обращаем внимание, что перечислены основные ФНО, которые подлежат предоставлению даже при отсутствии показателей за налоговый период.

    У ТОО могут возникнуть и другие налоговые обязательства по уплате налогов и обязательных платежей в бюджет и по предоставлению ФНО в зависимости от наличия в ТОО объектов обложения. Окончательный перечень налоговых обязательств и ФНО к предоставлению должен определить бухгалтер, проанализировав имеющиеся объекты налогообложения.

    Другие интересные вопросы за последний месяц:

    Бухгалтерский учет

    • 31.08.2019 ТОО на ОУР, плательщик НДС. Как правильно начислить отпускные работникам? Нужно ли отдельно начислять компенсации по истечении года работы? Имеет ли значение основное или неосновное место работы у сотрудника?
    • 31.08.2019 ТОО заключило договор аренды авто с сотрудником в 2018 г. В апреле 2019 г оплатили долг за 2018 г. В каком периоде отчитаться по форме 200.00 за период когда прошла оплата по факту или по аренде?
    • 30.08.2019 Сотрудник компании, находясь в командировке, оплачивает провоз багажа (самолет/поезд). Багаж является необходимым для поездки. Провоз багажа подтвержден квитанцией. Может ли компания применить вычет по суммам компенсаций при служебных командировках?
    • 30.08.2019 Приобретены ТМЗ, которые будут использованы в рекламных целях. Стоимость не превышает налоговый минимум. НДС в зачет берется по данному товару?
    • 30.08.2019 Какая ставка платы за эмиссии в окружающую среду в 2019 году?
    • 29.08.2019 ТОО на общеустановленном режиме, не НДС-плательщик. Учредитель компании планирует краткосрочный беспроцентный займ ТОО до года. Какие возникают обязательства по получению денежных средств (налоги и их процентная ставка, отчетность), какой должен быть оставлен документ по получению, ограничению по сумме займа?
    • 29.08.2019 У нас ТОО, ОУР, состоим на учете НДС. Заказчик не выполнил обязательства согласно договору, в связи с этим мы хотим выставить счет-фактуру заказчику в виде штрафа. Надо ли выставлять этот штраф с НДС?
    • 25.08.2019 Следует ли сдавать 2 декларации по ИПН, согласно статье 194 п. 8, ТОО сельхозпереработчику, применяющему льготу согласно статье 411, а также имеющему иную деятельность, при том, что он сдает 2 очередных декларации по НДС?
    • 25.08.2019 Индивидуальный предприниматель продает коммерческую недвижимость, участвующую в получении дохода. Будет ли считаться данная реализация в облагаемом обороте в целях постановки на регистрационный учет по НДС?
    • 25.08.2019 ТОО, согласно решению участника, оказало временную возвратную финансовую помощь некоммерческой организации. Позже участником принято дополнительное соглашение к договору о временной возвратной финансовой помощи считать данную сумму спонсорской помощью. Достаточно ли данного решения участника и допсоглашения для списания финансового актива? Возможно ли в данной ситуации применить счет 7410? Относится ли этот расход на вычеты по КПН?
    • 25.08.2019 ТОО приобретает с/х технику и запасные части к ней из-за границы. При растаможивании помимо уплаты таможенного сбора и пошлины, которые включаются в себестоимость этих запчастей, оплачиваются также услуги брокеров, оформление документов на СВХ, справки и сертификаты. Как правильно поставить на приход эти дополнительные затраты?
    • 25.08.2019 Компания приобрела ОС, приняла к учету, начали начислять амортизацию. Через полгода решили вернуть поставщику. Возврат должен быть на полную первоначальную сумму. Что делать при возврате с накопленным износом и как это отразить в системе?
    • 24.08.2019 Может ли физлицо самостоятельно платить ОПВ и сдавать декларацию по форме 200.00, если с ним заключен договор ГПХ?
    • 24.08.2019 ТОО продает запасные части из Турции для буровых установок. Возникает ли для компании обязанность ведения «Виртуального склада»?
    • 23.08.2019 Бухгалтер допустил ошибку при выплате заработной платы, и за уволенным сотрудником осталась задолженность, которая числится за ним 3 года. Возможно ли взыскать эту сумму и закрыть задолженность? Как отразить это в учете и документально?
    • 23.08.2019 Сотрудникам оплачивается посещение фитнес-зала, предоставляются подарочные сертификаты, поставщики услуг выставляют счета-фактуры с НДС. Если подарочные сертификаты рассматривать как товар, можно ли признать оборот по реализации, не выписывая ЭСФ согласно пп. 5 п. 1
    • 23.08.2019 ИП на упрощённой основе – услуги. Необходимо ли включать в декларацию 910 доход с курсовой разницы, если отрицательная разница?
    • 22.08.2019 Бухгалтер выставил ЭСФ, просрочив 15 календарных дней. Какая ответственность ждет налогоплательщика в случае нарушения установленных сроков?
    • 19.08.2019 Какой метод отнесения в зачет выбрать для ТОО, строящего многоквартирные дома с нежилым помещением, и как оприходовать ТМЗ по жилым и нежилым помещениям?
    • 18.08.2019 В инспекции, согласно штатному расписанию внештатных работников, имеются 3 единицы технического персонала (оператор по обслуживанию компьютерных устройств, секретарь, делопроизводитель). Полагается ли пособие на оздоровление к ежегодному оплачиваемому трудовому отпуску вышеуказанным специалистам?
    • 18.08.2019 ТОО по упрощенке был ввезен товар с РФ, НДС оплачен. Как будет обстоять дело с НДС случае возврата товара в РФ?
    • 18.08.2019 Компания снимает жилье у ТОО для сотрудника компании – нерезидента. Данные расходы включены в дополнительный доход сотрудника и обложены ИПН и социальным налогом. Поставщик счет-фактуру по аренде жилья выставляет без НДС. Нужно ли признавать оборот по реализации в виде безвозмездно оказанных услуг проживания и выписывать ЭСФ?
    • 18.08.2019 При выставлении Акта выполненных работ поставщику на 65% (45 500 тг.), а 35% (24 500 тг.). Идет ли данная сумма в доход поставщика?
    • 18.08.2019 Какие проводки следует применить при поступлении на банковский счет спонсорских средств для строительства мечети от организаций или частных лиц?
    • 08.08.2019 Физ. лицо - резидент единственный участник в ТОО, владеет 100% долей, принял решение о продаже ТОО. Дивиденды не выплачивались, все доходы ТОО использовали на развитие ТОО. ТОО на ОУР. Какие налоговые обязательства возникают у учредителя при продаже ТОО?

    Задать вопрос аудитору можно  с помощью специальной web-формы в личном кабинете